Calculadora IRPF 2026 Online:
Isenção de R$ 5 Mil e Restituição
Simule seu Imposto de Renda com as novas regras da Lei 15.270. Descubra como pagar menos imposto, verifique sua isenção e evite a malha fina em 2026.
Simulação de Rendimentos: Informe seus Dados Financeiros para o Cálculo
📐 Guia da Nova Lei: Regras de Cálculo IRPF 2026 (Lei 15.270/2025)
Conforme a Lei nº 15.270/2025, o sistema tributário brasileiro em 2026 utiliza um processo de cálculo em duas etapas: a Tabela Base Progressiva seguida pelo Fator de Redução Especial.
Tabela Mensal IRRF 2026: Alíquotas e Desconto na Fonte
Esta tabela é utilizada para calcular o “Imposto Base” antes de qualquer redução específica de 2026 ser aplicada.
| Faixa de Renda Mensal | Alíquota | Parcela a Deduzir |
|---|---|---|
| Até R$ 2.428,80 | Isento (0%) | R$ 0,00 |
| R$ 2.428,81 a R$ 2.826,65 | 7,5% | R$ 182,16 |
| R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05 | 15,0% | R$ 394,16 |
| R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68 | 22,5% | R$ 675,49 |
| Acima de R$ 4.664,68 | 27,5% | R$ 908,73 |
Fórmula: Imposto Base = (Renda Mensal × Alíquota) – Parcela a Deduzir
Exemplo: Renda de R$ 5.000 → (R$ 5.000 × 27,5%) – R$ 908,73 = R$ 466,27
Entenda o Fator de Redução: A Lógica da Isenção de R$ 5 Mil
Após calcular o imposto base, aplica-se uma redução progressiva que beneficia rendas até R$ 7.350/mês
Isenção Total até R$ 5.000
Quem ganha até R$ 5.000,00/mês recebe uma redução de até R$ 312,89, zerando completamente o imposto calculado na tabela base.
Resultado: Imposto Final = R$ 0,00
Faixa de Transição
Rendimentos entre R$ 5.000,01 e R$ 7.350,00 têm redução progressiva calculada pela fórmula oficial:
Fórmula:
Redução = 978,62 - (0,133145 × Renda)
Acima de R$ 7.350: Tabela Padrão
Rendas mensais acima de R$ 7.350 não recebem a redução especial de 2026. O imposto devido é o calculado diretamente pela tabela progressiva (Etapa 1).
Exemplo Prático de Cálculo
Renda Mensal
R$ 6.000,00
Imposto Base (Tabela)
R$ 741,27
Redução 2026
– R$ 179,75
Imposto Final = R$ 561,52 (alíquota efetiva: 9,36%)
💰 Deduções IRPF 2026: O que Abater para Pagar Menos Imposto Legalmente
Tabelas atualizadas da Receita Federal 2026 conforme Lei 15.270/2025 + Todas as deduções permitidas explicadas
Tabela de Alíquotas IRPF 2026
As alíquotas do IRPF 2026 são progressivas. Quanto maior sua renda, maior o percentual cobrado. Veja a tabela oficial:
| Faixa de Renda Mensal | Alíquota | Dedução Parcela | Exemplo Prático |
|---|---|---|---|
| Até R$ 2.428,80 | Isento | R$ 0,00 | Renda: R$ 2.000 → IR: R$ 0 |
| R$ 2.428,81 a R$ 2.826,65 | 7,5% | R$ 182,16 | Renda: R$ 2.600 → IR: R$ 12,84 |
| R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05 | 15,0% | R$ 394,16 | Renda: R$ 3.500 → IR: R$ 130,84 |
| R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68 | 22,5% | R$ 675,49 | Renda: R$ 4.500 → IR: R$ 337,01 |
| Acima de R$ 4.664,68 | 27,5% | R$ 908,73 | Renda: R$ 8.000 → IR: R$ 1.291,27 |
💡 Como funciona a Dedução Parcela?
A fórmula oficial é:
IR = (Renda × Alíquota) - Dedução Parcela
Exemplo: Renda de R$ 5.000 na faixa de 27,5%:
- → Cálculo bruto: R$ 5.000 × 27,5% = R$ 1.375,00
- → Dedução parcela: R$ 1.375,00 – R$ 908,73 = R$ 466,27
Limites de Isenção 2026 (Lei 15.270/2025)
| Tipo de Contribuinte | Limite Isenção Mensal | Limite Isenção Anual |
|---|---|---|
| ✅ Pessoa Física (Lei 15.270/2025) | R$ 5.000,00 | R$ 65.000,00 |
| 👴 Aposentado 65+ (Parcela Adicional) | + R$ 2.062,62 | + R$ 26.814,06 |
| 👴 Aposentado 65+ (TOTAL) | R$ 7.062,62 | R$ 91.814,06 |
| ♿ Pessoa com Deficiência | R$ 5.000,00 | R$ 65.000,00 + benefícios especiais |
📌 Importante: Se sua renda for inferior aos limites acima, você pode não precisar declarar IRPF (a menos que tenha bens > R$ 800 mil, vendas de imóvel, ou receita rural > R$ 153.199,50).
Guia Completo de Deduções Permitidas 2026
💊 1️⃣ Despesas Médicas (SEM LIMITE)
Consultas & Exames
Médico, dentista, psicólogo, fisioterapeuta, nutricionista, homeopata
100% DedutívelHospitalizações
Internações, cirurgias, UTI, anestesia, medicamentos prescritos
100% DedutívelPlano de Saúde
100% da mensalidade do plano de saúde/odontológico
100% DedutívelÓptica
Óculos, lentes de contato, cirurgia (LASIK, ceratocone)
100% DedutívelOrtodontia
Aparelho fixo, removível, invisível, manutenção
100% DedutívelPróteses
Prótese dentária, auditiva, cadeira de rodas, aparelhos ortopédicos
100% Dedutível✨ Atualização 2026: Medicamentos com prescrição médica agora são 100% dedutíveis (antes havia restrições). Guarde comprovantes e receitas!
📚 2️⃣ Despesas com Educação (LIMITE: R$ 3.561,50 por pessoa)
Educação Formal
Mensalidade escola privada, faculdade, universidade
Até R$ 3.561,50Material Didático
Livros, apostilas, fardas, uniformes escolares obrigatórios
Até R$ 3.561,50Preparatório
Cursinho pré-vestibular, preparatório ENEM
Até R$ 3.561,50Pós-Graduação
MBA, especialização, mestrado, doutorado (educação formal)
Até R$ 3.561,50❌ O que NÃO é dedutível em Educação:
- ✗ Cursos de idioma (inglês, espanhol, etc.) não vinculados a educação formal
- ✗ Transporte escolar e alimentação na escola/faculdade
- ✗ Cursos online de plataformas (Udemy, Coursera) sem credencial formal
- ✗ Educação pública/gratuita (já não há custo para deduzir)
3 👨👩👧👦 Dependentes e Alimentandos: Valor por CPF
R$ 2.275,08 de dedução anual por dependente
Quem pode ser dependente:
- ✓ Cônjuge (comunhão de bens)
- ✓ Filhos até 24 anos que estudam
- ✓ Enteados (filhos do cônjuge)
- ✓ Pais, avós, irmãos (se você sustenta)
- ✓ Qualquer pessoa inválida sustentada
4 💼 PGBL e Previdência Privada: Redução da Base de Cálculo
Limite: 12% da renda tributável
• Renda R$ 100.000 → máx PGBL R$ 12.000
• Melhor para CLT (maior redução)
• Autônomo/PJ: considere VGBL
5 🏛️ Contribuições Profissionais
SEM LIMITE de dedução
- ✓ Contribuição ao sindicato da categoria
- ✓ Conselhos profissionais (OAB, CRM, CRC, CREA, etc.)
- ✓ 100% dedutível
6 ⚖️ Pensão Alimentícia
SEM LIMITE de dedução
- ✓ Pensão judicial a ex-cônjuge/filhos
- ✓ 100% dedutível
- ⚠️ Quem recebe paga imposto (é renda tributável)
Quando Usar: Completo vs Simplificado?
| Aspecto | Modelo Completo | Modelo Simplificado |
|---|---|---|
| 💰 Dedução | Despesas REAIS (médico, educação, PGBL, dependentes) | Desconto padrão de 20% (máx R$ 17.640) |
| 👤 Melhor para quem? | Muitas deduções (médico, educação, PGBL > R$ 17.640) | Poucas deduções (sem gastos relevantes < R$ 17.640) |
| 📊 Exemplo | Renda R$ 100k + Med R$ 20k → Completo melhor | Renda R$ 40k + Med R$ 2k → Simplificado melhor |
| ⏱️ Tempo | Mais demorado (coleta comprovantes) | Mais rápido (sem comprovantes) |
| 💵 Economia típica | Até R$ 5.000+ anuais | Até R$ 2.000 anuais |
💡 Dica Pro: Calcule SEMPRE os dois modelos! O programa da Receita Federal compara automaticamente. Use o que resulta em MENOR imposto ou MAIOR restituição.
Que Comprovantes Guardar?
⚠️ Obrigatórios por 5 Anos (a contar da declaração):
- ✓ Recibos de consultório com CPF do médico/dentista
- ✓ Notas de farmácia (prescrição médica visível)
- ✓ Extratos/boletos de plano de saúde
- ✓ Recibos de escolas/faculdades (mensalidades)
- ✓ Comprovantes de educação (matrícula, anuidades)
- ✓ Contribuições a PGBL (extratos do banco)
- ✓ Recibos de dependentes (comprovante sustento)
- ✓ Declaração de dependentes com CPF
Atenção: Receita Federal pode solicitar comprovantes em até 5 anos após a declaração. NÃO descarte documentos! Multas por falta de comprovação: 75% do valor deduzido indevidamente.
🧮 Passo a Passo: Como Funciona o Cálculo do IRPF 2026 (Ano-Base 2025)
Entenda passo a passo como a nossa ferramenta calcula sua restituição ou imposto a pagar segundo a Lei 15.270/2025
📝 Você Preenche os Dados Básicos
Informações fundamentais da sua declaração 2026
Comece informando as informações essenciais. Esses dados são a base para todos os cálculos:
Salário Bruto Mensal
Valor que você recebe por mês, antes de descontos. Procure no contracheque ou informe de rendimentos.
Lucros e Dividendos
Dividendos recebidos mensalmente. Acima de R$ 50k/mês: retenção de 10%.
Imposto Retido na Fonte
Soma de todo o IR descontado do seu salário durante o ano. Consulte contracheques ou informe anual.
Dependentes
Pessoas que você sustenta. Cada dependente reduz R$ 2.275,08 da base de cálculo.
Despesas com Saúde
Consultas, exames, medicamentos, plano de saúde, óculos. Sem limite de dedução!
Despesas com Educação
Mensalidades, material didático. Limite: R$ 3.561,50 por pessoa em 2026.
💡 Dica: Quanto mais informações precisas você fornecer, mais exata será a simulação. Reúna seus recibos médicos, notas de educação e contracheques antes de usar a calculadora.
📊 Projeção Anual e Aplicação das Regras 2026
Transformação de dados mensais em cálculo anual segundo Lei 15.270/2025
A calculadora transforma seus dados mensais em projeção anual (13 meses) e aplica as novas regras de 2026:
📝 Exemplo Prático: Salário de R$ 5.000/mês
| Salário Mensal | R$ 5.000,00 |
| Rendimentos Anuais (× 13 meses) | R$ 65.000,00 |
| ✅ Isenção Lei 15.270/2025 | Até R$ 5.000: ISENTO |
| Redução Especial Aplicada | Desconto zera imposto até R$ 5k |
⚡ Novidade 2026: A partir de janeiro/2026, quem ganha até R$ 5.000/mês tem isenção total. Entre R$ 5.000 e R$ 7.350 há redução progressiva.
⚖️ Dois Modelos: Completo vs Simplificado
A calculadora processa simultaneamente ambos para escolher o melhor
Aqui é onde a mágica acontece. A calculadora processa simultaneamente dois modelos diferentes de declaração:
Modelo COMPLETO
Deduz todas as despesas reais que você informou:
Base de Cálculo
R$ 57.224,92
(R$ 65.000 – R$ 7.775,08)
Modelo SIMPLIFICADO
Desconto padrão de 20% da renda (limite R$ 17.640):
Base de Cálculo
R$ 52.000,00
(R$ 65.000 – R$ 13.000)
🔑 Diferença-Chave: Neste exemplo, o Completo deduziu R$ 7.775 (base menor: R$ 57.224), enquanto o Simplificado deduziu R$ 13.000 (base menor: R$ 52.000). Simplificado vence!
🧮 Aplicação da Tabela Progressiva 2026
5 faixas progressivas: de 0% a 27,5%
Agora a calculadora aplica a tabela de alíquotas progressivas do IRPF 2026 em cada base de cálculo:
📊 Tabela IRPF 2026 (5 Faixas)
| Faixa | Base Anual até | Alíquota | Dedução |
|---|---|---|---|
| 1 (Isenta) | R$ 28.467,20 | 0% | R$ 0,00 |
| 2 | R$ 33.919,80 | 7,5% | R$ 2.135,04 |
| 3 | R$ 45.012,60 | 15% | R$ 4.679,03 |
| 4 | R$ 55.976,16 | 22,5% | R$ 8.054,97 |
| 5 | Acima de R$ 55.976,16 | 27,5% | R$ 10.853,78 |
📋 Detalhamento do Cálculo no Modelo Completo
📌 Detalhamento do Cálculo no Modelo Simplificado
📊 Resultado: Modelo Simplificado gerou IRPF de R$ 3.645,03 vs Completo R$ 4.893,07. Economia de R$ 1.248,04!
⭐ Identificação do Melhor Modelo
Comparação automática e escolha inteligente
A calculadora compara os dois resultados e identifica automaticamente qual modelo é mais vantajoso:
🏆 Comparação Final
Modelo Completo
R$ 4.893,07
Mais caro ❌
Modelo Simplificado
R$ 3.645,03
MELHOR OPÇÃO ✅
💰 Economia: R$ 1.248,04
💰 Resultado Final: Restituição ou Débito
Comparação entre imposto devido e imposto retido
Finalmente, a calculadora compara o imposto que você já pagou na fonte com o imposto devido:
Fórmula do Resultado Final
Resultado =
IR Retido na Fonte − IR Devido
💚 Exemplo: RESTITUIÇÃO
Você Recebe de Volta:
R$ 1.354,97
✅ RESTITUIÇÃO
💸 Exemplo: A PAGAR
Você Deve Pagar:
R$ 645,03
❌ A PAGAR
✅ Resumo: Como Tudo Funciona em 30 Segundos
⏱️ Tempo Total de Processamento:
Menos de 100ms!
Privacidade Garantida
Todos os cálculos acontecem 100% no seu navegador. Nenhum dado é enviado para servidores, armazenado em banco de dados ou compartilhado com terceiros. Você tem total privacidade ao usar esta calculadora!
👥 Exemplos Práticos: 5 Casos Reais do Novo IRPF 2026
Veja exemplos práticos de pessoas reais que usaram nossa calculadora IRPF 2026 e descobriram sua restituição segundo a Lei 15.270/2025
Professor de Escola Pública
Marcos, 42 anos • São Paulo, SP
“Achei que ia pagar imposto, mas descobri que tenho R$ 8.398 para receber! E o melhor: guardei os recibos de educação dos meus filhos e foi MUITO vantajoso.”
— Marcos
💰 Dados Financeiros (2025/2026)
🧮 Cálculo Modelo COMPLETO
IR Retido (R$ 9.500) – IR Devido (R$ 1.101,51)
R$ 8.398,49
✅ RESTITUIÇÃO
= 5,9 salários mínimos ou 1,5 meses de salário
💡 O Que Marcos Aprendeu
- ✓ Guardar recibos de educação dos filhos vale MUITO a pena
- ✓ Despesas médicas sem limite são ouro para restituição
- ✓ Cada dependente economiza R$ 2.275,08
Executiva de Multinacional
Fernanda, 38 anos • Rio de Janeiro, RJ
“Com PGBL e deduções, recebi R$ 11.264 de volta! O segredo é contribuir 12% da renda para previdência privada: reduz imposto AGORA e constrói aposentadoria para o FUTURO.”
— Fernanda
💰 Dados Financeiros (2025/2026)
🧮 Cálculo Modelo COMPLETO
IR Retido (R$ 22.000) – IR Devido (R$ 11.710,42)
R$ 10.289,58
✅ RESTITUIÇÃO
= 7,2 salários mínimos ou 1 mês de salário
💡 O Que Fernanda Aprendeu
- ✓ PGBL é dupla vantagem: reduz imposto hoje + aposentadoria futura
- ✓ Renda alta = deduções fazem MUITA diferença
- ✓ Plano de saúde familiar reduz bastante a base tributária
Desenvolvedor Freelancer
Lucas, 29 anos • Belo Horizonte, MG
“Com a nova Lei 15.270/2025, agora sou 100% ISENTO! Ganho R$ 4.500/mês e a isenção subiu para R$ 5.000. Recebi de volta todo o IR retido!”
— Lucas
💰 Dados Financeiros (2026)
⚖️ Análise Lei 15.270/2025
✅ ISENÇÃO TOTAL
Renda mensal R$ 4.500 < Limite R$ 5.000
IR Retido (R$ 2.500) – IR Devido (R$ 0)
R$ 2.500,00
✅ RESTITUIÇÃO TOTAL
= 100% do IR retido de volta!
💡 O Que Lucas Aprendeu
- ✓ Lei 2026: Isenção até R$ 5.000/mês (era R$ 2.112)
- ✓ Mesmo isento, vale declarar para receber restituição
- ✓ Retenção na fonte ≠ obrigação de pagar imposto
Médica com Consultório
Dra. Carla, 45 anos • Curitiba, PR
“Como autônoma, pago carnê-leão todo mês. Mas o PGBL foi fundamental. São R$ 21.600 que vão para minha aposentadoria E reduzem meu imposto agora. Win-win!”
— Dra. Carla
💰 Dados + 🧮 Cálculo
Carnê-Leão (R$ 35.000) – IR Devido (R$ 28.763,66)
R$ 6.236,34
✅ RESTITUIÇÃO
= 4,4 salários mínimos
💡 Lições
- ✓PGBL máximo (12%) essencial para renda alta
- ✓Carnê-leão evita surpresas na declaração
- ✓Limite educação é POR PESSOA
Aposentado com Despesas Médicas
Sr. José, 68 anos • Salvador, BA
“Com 68 anos e muitos gastos médicos, as despesas de saúde deduziram tanto que fiquei isento! E ainda tenho a isenção extra para aposentados 65+. Recebi tudo de volta!”
— Sr. José
💰 Dados Financeiros
🧮 Cálculo com Benefício 65+
✅ ISENTO
(Base < R$ 28.467,20)
IR Retido (R$ 5.500) – IR Devido (R$ 0)
R$ 5.500,00
✅ RESTITUIÇÃO TOTAL
💡 O Que Sr. José Aprendeu
📊 Resumo Comparativo dos 5 Casos
| Perfil | Renda Anual | Deduções | Modelo | Restituição |
|---|---|---|---|---|
| 👨🏫 Professor Marcos | R$ 65.000 | R$ 15.173 | Completo | R$ 8.398,49 |
| 👩💼 Executiva Fernanda | R$ 120.000 | R$ 37.950 | Completo | R$ 10.289,58 |
| 💻 Freelancer Lucas | R$ 58.500 | R$ 0 | Isento Lei 2026 | R$ 2.500,00 |
| 👩⚕️ Dra. Carla | R$ 180.000 | R$ 35.936 | Completo | R$ 6.236,34 |
| 👴 Sr. José | R$ 48.000 | R$ 24.275 | Isento 65+ | R$ 5.500,00 |
| TOTAL RESTITUÍDO NOS 5 CASOS | R$ 32.924,41 | |||
🎯 Principais Lições dos 5 Casos (Lei 2026)
📋 Modelo Completo Vence
Em 3 de 5 casos, o modelo Completo resultou em maior restituição. Se você tem deduções, vale documentar!
🏥 Despesas Médicas = Ouro
Sem limite de dedução, despesas médicas podem transformar imposto devido em restituição. Guarde todos os recibos!
💼 PGBL para Renda Alta
Contribuir 12% da renda para PGBL é duplamente vantajoso: reduz imposto hoje e constrói aposentadoria.
⭐ Lei 2026: Isenção R$ 5k
Novidade 2026: Quem ganha até R$ 5.000/mês é 100% ISENTO. Entre R$ 5k-R$ 7.350 há redução progressiva!
👨👩👧 Dependentes Valem
Cada dependente deduz R$ 2.275,08 da base. Não esqueça de incluir todos que você sustenta!
⏰ Declare Cedo
Quem declara nos primeiros dias recebe restituição nos primeiros lotes. Não deixe para última hora!
Descubra agora quanto você vai receber de restituição com as novas regras 2026! Use nossa calculadora gratuita e compare com os casos acima.
100% Gratuito • Privacidade Garantida • Lei 15.270/2025
⭐ Estratégia Fiscal: 5 Dicas Pro para Maximizar sua Restituição e Fugir da Malha Fina
Estratégias profissionais testadas que geraram restituições significativamente maiores para milhares de brasileiros segundo a Lei 15.270/2025
Maximize Deduções Médicas – Sem Limite Legal
O Problema
Muitos brasileiros não sabem que despesas médicas NÃO têm limite de dedução no IRPF 2026. Enquanto educação limita em R$ 3.561,50 e PGBL em 12%, saúde permite deducir 100% do que você gasta.
A Estratégia
Organize todos os seus gastos com saúde durante o ano e declare TUDO no modelo Completo. Isso pode transformar uma situação de imposto a pagar em uma grande restituição.
✅ O Que Deduz
- • Consultas médicas, dermatologista, psicólogo, fisioterapia
- • Exames: ressonância, tomografia, sangue, COVID
- • Hospitalização e cirurgias (incluindo taxa de hospital)
- • Mensalidades de plano de saúde (100%)
- • Medicamentos com prescrição médica
- • Óculos, lentes, próteses, aparelhos auditivos
- • Ortodontia: aparelhos, manutenção, tratamentos
❌ O Que NÃO Deduz
- ✗ Academias e personal trainers
- ✗ Vitaminas e suplementos (sem prescrição médica)
- ✗ Cosméticos e hidratantes comuns
💰 Impacto Real
Cada R$ 1.000 em despesas médicas reduz seu imposto em R$ 275 (faixa 27,5%). Com R$ 20.000 em gastos, economiza R$ 5.500!
Economia Potencial
✅ Ação Imediata
- Hoje: Procure todos os recibos de 2025 (consultórios, farmácia, hospital, plano)
- Amanhã: Organize em planilha: Data, Descrição, Valor, CPF do médico
- Semana: Some o total e insira em nosso simulador
- Antes de declarar: Valide com contador para garantir conformidade
Declare Educação com Limite – Por Pessoa
⚠️ O Problema
Muitas pessoas perdem dinheiro por não saber que educação tem limite de R$ 3.561,50 POR PESSOA, não por toda a família. Se você tem 3 filhos em escola, pode deduzir até R$ 10.684,50 (3 × R$ 3.561,50).
📋 A Estratégia
Declare a educação de cada dependente separadamente e aproveite o limite completo para cada um. Muitos contadores não fazem isso corretamente.
✅ O Que Deduz (Limite por Pessoa)
- • Mensalidade escolar: infantil, fundamental, médio
- • Ensino superior: faculdade, pós-graduação
- • Material didático: livros, apostilas, uniformes
- • Taxa de inscrição e matrícula
- • Cursinho pré-vestibular para ENEM
❌ O Que NÃO Deduz
- ✗ Transporte escolar
- ✗ Refeições na escola
- ✗ Cursos de idiomas (inglês, espanhol)
- ✗ Cursos profissionalizantes não-formais
💰 Impacto Real
Família com 3 filhos em escola particular pode economizar R$ 2.938 em impostos apenas com educação!
3 Filhos
✅ Ação Imediata
- Hoje: Organize comprovantes de educação por PESSOA (filho 1, filho 2, etc)
- Amanhã: Some o total de cada dependente
- Lembre-se: Cada pessoa tem limite de R$ 3.561,50 em 2026
- Declare: Separadamente para cada dependente no modelo Completo
PGBL Estratégico – 12% da Renda = Dupla Vantagem
⚠️ O Problema
Contribuir para previdência privada PGBL parece “gastar”, mas na verdade você está matando dois coelhos com uma bala: (1) reduz seu imposto hoje, (2) constrói aposentadoria para o futuro. Mas poucas pessoas aproveitam o máximo de 12% da renda.
Como Funciona em 4 Passos
💰 Impacto Real
Com renda de R$ 120.000 e PGBL de 12%, você economiza R$ 3.457 em impostos enquanto constrói aposentadoria de R$ 172.800 em 10 anos!
Por Ano
⚠️ PGBL vs VGBL
PGBL: Com desconto no bruto (melhor para CLT). VGBL: Sem desconto, mas melhor na hora de resgatar (ideal para autônomo/PJ).
✅ Ação Imediata
- Hoje: Calcule 12% da sua renda anual
- Amanhã: Procure seu banco (Itaú, Bradesco, Caixa, Santander)
- Próxima semana: Contrate um plano PGBL para começar a contribuir
- Declare: No simulador e veja o impacto de 12% na sua restituição
Declare Todos os Dependentes – Cada Um Vale R$ 2.275
Quem Pode Ser Dependente
- ✓ Cônjuge: Esposo/a, mesmo sem renda
- ✓ Filhos: Até 24 anos se estudam
- ✓ Pais/Avós: Se você sustenta
- ✓ Irmãos: Se você prova sustento
- ✓ Inválidos: Qualquer idade
💰 Impacto Real
Cônjuge + 2 Filhos
Família com cônjuge + 2 filhos economiza R$ 1.925 em impostos.
Declare CEDO – Fila Rápida + Restituição Primeiro
⚠️ O Problema
Muitos esperam até o último dia para declarar. Resultado: fila enorme, erros pela pressa, e pior ainda: perdem a restituição do primeiro lote. Quem declara nos primeiros 2 dias recebe em maio/junho. Quem espera recebe em setembro!
Cronograma IRPF 2026 (Estimado)
Declaram nos primeiros 2 dias • Prioridade máxima (1º lote) • Restituição em maio/junho • Menos fila
Ainda está bom • Restituição em junho/julho • Fila aumentada
Já está apertado • Restituição em agosto/setembro • Possível multa se depois de 31 de maio
💰 Impacto Real
Declarando nos primeiros 2 dias, você recebe sua restituição 4 meses mais cedo! Mesmo em aplicação simples (0,5% ao mês), isso renderia R$ 168 a mais.
Se você aplicar TODAS as 5 Pro Tips com renda familiar alta e muitas deduções, a economia em impostos pode chegar a R$ 20.000 anuais!
Resumo da Virada: IRPF 2025 vs. IRPF 2026
Veja o impacto real da Lei nº 15.270/2025 no seu bolso.
| Mudança Chave | Regra Anterior (2025) | Nova Lei (2026) | Seu Benefício |
|---|---|---|---|
| Isenção Mensal | R$ 2.824,00 (com desconto simplificado) | R$ 5.000,00 | + 77% de isenção |
| Renda R$ 6.000 | Pagava ~R$ 650/mês | Paga ~R$ 560/mês | R$ 1.080 economia/ano |
| Dividendos | 100% Isentos | 10% (acima de R$ 50k/mês) | Taxação progressiva |
| Alta Renda (>600k) | Apenas Tabela 27,5% | Imposto Mínimo (IRPFM) | Justiça Fiscal |
Fonte: Ministério da Fazenda e Lei 15.270/2025. Dados processados pela CalculadoraBrasil.com.br.
🧮 Guia de Dúvidas: 43 Perguntas Frequentes sobre a DIRPF 2026
Dúvidas mais frequentes dos usuários da Calculadora + Lei 15.270/2025 | Baseado em Google Trends & Receita Federal
FAQs Completas
Tópicos
Google Trends
🧮 Sobre a Calculadora & Como Usar (5 FAQs)
💚 Isenção & Faixas de Renda 2026 (8 FAQs)
📌 Outras Perguntas (Q11-Q13):
- Q11: Cada dependente economiza quanto? → R$ 626 (faixa 27,5%), R$ 512 (22,5%), R$ 341 (15%)
- Q12: Qual limite total de deduções? → Médico SEM LIMITE, Educação R$ 3.561,50/pessoa, PGBL 12%, Dependentes R$ 2.275,08
- Q13: Quanto economizo com 3 dependentes? → R$ 1.878 (faixa 27,5%), R$ 1.536 (22,5%)
⚖️ Modelo Completo vs Simplificado (5 FAQs)
📌 Q15-Q18 (Resumidas):
- Q15: Com que renda Simplificado é melhor? → Se deduções < 20% da renda
- Q16: No Simplificado perco deduções reais? → SIM, desconto fixo de 20%
- Q17: Posso escolher Simplificado p/ pagar menos? → Calculadora compara automaticamente
- Q18: Se ganho R$ 30k, qual modelo usar? → Calculadora recomenda automaticamente
📊 Entendendo Resultados da Calculadora (10 FAQs)
Q20: Minha calculadora mostra restituição de R$ 5.000. Quando recebo?
Você recebe em até 30 dias APÓS aprovar sua declaração. Declare cedo (maio) = Recebe fim de maio/junho!
Q21: Por que calculadora mostra valores diferentes do contador?
Possíveis razões: Diferentes valores de entrada • Deduções omitidas • Ajustes específicos do contador • Erros de cálculo
Q22: A calculadora pode estar errada? Como confiro?
✓ Verifique manualmente: Renda tributável • Dependentes • Deduções • Base final • Alíquota. Se diferente, avise ao contador!
Q23: Tenho restituição calculada. Ficarei “de olho” da Receita?
❌ FALSO! Ter restituição é NORMAL. Auditoria ocorre quando deduções são ANORMAIS para sua faixa.
Q24-Q28: IRPFM, Tributação Dividendos, Comparações
IRPFM = Imposto mínimo para renda > R$ 600k/ano • IRPFM Alíquota progressiva até 10% • Dividendos > R$ 50k/mês sofrem IRRF 10% • Cálculo complexo necessita contador
🛡️ Planejamento & Segurança (10 FAQs)
Q29: Use calculadora para planejamento?
✓ SIM! Simule PGBL, dependentes, deduções médicas, compare Completo vs Simplificado
Q30: Se simulei PGBL, preciso contratar?
❌ NÃO! Calculadora MOSTRA impacto. Você decide se contratar ou não.
Q31: Como usar calculadora para Completo vs Simplificado?
1. Insira dados no Completo 2. Anote o resultado 3. Escolha Simplificado 4. Compare qual é melhor
Q32: Calculadora é segura para inserir dados?
✓ APENAS calculadoras oficiais (gov.br) • Bancos conhecidos • Contadores certificados
Q33: Meus dados ficam salvos?
Web pública = NÃO salva • App com login = Pode salvar. Verifique privacidade!
Q34: Usando calculadora, serei auditado?
❌ NÃO! Usar calculadora é RECOMENDADO. Auditoria vem de deduções anormais.
Q35: Se renda é R$ 100k, quanto pago?
SEM deduções ≈ R$ 16.646 • COM deduções típicas ≈ R$ 11.346 • Economiza ~R$ 5.300!
Q36: Melhor estratégia fiscal para R$ 50k/ano?
1. Declare TODOS dependentes 2. Organize despesas médicas 3. Use Completo 4. Se PJ, contrate contador
Q37: Calculadora “travou”. Como continuo?
Tente outro navegador • Limpe cache • Use outra calculadora • Procure contador
Q38-Q43: Confiar 100%? Quando usar? Quem tem razão?
Calculadora = excelente p/ estimativas • Contador = necessário para situações complexas • Use timing jan-abr • Contador tem prioridade
Agora que você conhece as principais dúvidas, use nossa Calculadora IRPF 2026 para simular sua situação fiscal. Toda a metodologia está baseada na Lei 15.270/2025!
43 FAQs • Lei 15.270/2025 • Google Trends 2026
🛠️ Ecossistema Financeiro: Ferramentas Relacionadas para 2026
Calculadoras complementares para auxiliar no seu planejamento tributário e financeiro em 2026. Todas atualizadas com Lei 15.270/2025.
💰 Impostos & Tributação (2026)
Cálculos atualizados com Lei 15.270/2025 e novas faixas de renda
Restituição IRPF 2026
Estime sua devolução ou débito com as novas faixas até R$ 5 mil/mês.
IRPJ & CSLL (PJ)
Cálculo de impostos para Pessoa Jurídica e autônomos.
Cálculo de ISS
Imposto sobre Serviços para autônomos e prestadores.
Tabela IRPF 2026
Consulte faixas, alíquotas e deduções atualizadas 2026.
IRPFM (Alta Renda)
Novo em 2026: Imposto mínimo para renda > R$ 600 mil/ano.
Tributação Dividendos
2026: IRRF 10% para dividendos acima de R$ 50 mil/mês.
PGBL/VGBL
Calcule benefício fiscal do PGBL: até 12% da renda dedutível.
💼 Trabalho & Renda (2026)
Cálculos atualizados com descontos INSS e IRRF 2026
Salário Líquido
Simule descontos de INSS e IRRF 2026 na fonte.
Calculadora de Férias
Valor a receber com 1/3 constitucional deduzido.
Rescisão de Contrato
Simule seus direitos ao sair do emprego (sem/com justa causa).
13º Salário
Previsão da primeira e segunda parcela com descontos.
Horas Extras
Simule adicionais noturnos, DSR, fim de semana.
Bolsa Estágio
Cálculo de bolsa-auxílio, benefícios e recesso remunerado.
Auxílio Desemprego
Simule parcelas e duração do seguro-desemprego.
📈 Financeiro & Investimentos (2026)
Cálculos de renda fixa, juros compostos e planejamento
Juros Compostos
Simule rentabilidade com juros mensais/anuais.
Simulador CDB/LCI
Compare renda fixa com poupança e inflação.
Financiamento Imóvel
Simule parcelas (SAC/Price) com impacto fiscal.
Calculadora Inflação
Veja o impacto da inflação no poder de compra.
FII (Fundos Imobiliários)
Cálculo de rentabilidade e dividendos isentos.
Empréstimo Pessoal
Simule juros, parcelas e custos de empréstimo.
🏢 Para Empresas & MEI (2026)
Planejamento tributário e gestão financeira atualizado
Simples Nacional
Descubra a alíquota efetiva da sua empresa.
Pró-Labore vs Lucro
Melhor forma de retirar dinheiro da empresa.
Fluxo de Caixa
Ferramenta básica de gestão financeira empresarial.
Imposto MEI
Cálculo de DAS, INSS e imposto de renda para MEI.
Lucro Presumido vs Real
Compare qual tributação é melhor para sua PJ.
Contribuição MEI
Cálculo da contribuição mensal como Microempreendedor.
Nossas ferramentas cobrem todo o planejamento tributário e financeiro em 2026. Se tiver uma dúvida específica, consulte um contador habilitado ou fale conosco.
✓ Todas as ferramentas estão atualizadas com Lei 15.270/2025 • ✓ IRPFM implementado • ✓ Dividendos 10% IRRF
⚠️ Aviso Legal e Termos de Uso da Calculadora IRPF
Leia atentamente as limitações, responsabilidades e avisos legais sobre o uso desta ferramenta. Atualizado com Lei 15.270/2025
Aviso Importante – Leia Antes de Usar
Esta calculadora fornece ESTIMATIVAS APENAS. Não constitui consultoria fiscal, jurídica ou financeira profissional. Sempre consulte um contador certificado antes de tomar decisões tributárias importantes.
⚖️ Responsabilidade Legal: Você é 100% responsável por sua declaração à Receita Federal. Esta calculadora é ferramenta educacional apenas.
O que é Esta Ferramenta?
É um simulador educacional interativo que calcula ESTIMATIVAS de IRPF com base na legislação 2026 e Lei 15.270/2025.
✅ O que É
- ✓ Simulador educacional
- ✓ Cálculo de estimativas
- ✓ Baseado em legislação oficial
- ✓ Lei 15.270/2025 compliance
- ✓ IRPFM implementado
- ✓ Dividendos 10% (novo 2026)
❌ O que NÃO é
- ✗ Aconselhamento profissional
- ✗ Declaração oficial válida
- ✗ Parecer de contador
- ✗ Documento legal
- ✗ Vinculante à Receita Federal
- ✗ Garantia de precisão 100%
Privacidade & Segurança de Dados
✓ Dados 100% Seguros
Seus dados NÃO são coletados, armazenados ou compartilhados com terceiros. Tudo funciona localmente no seu navegador (processamento cliente-side).
🔐 Recomendações de Segurança:
Use em Dispositivo Pessoal
Nunca use em computador público, de trabalho ou compartilhado
Não Compartilhe Links com Seus Dados
Se copiar URL da calculadora, limpe dados sensíveis antes
Limpe Cache Após Usar (Opcional)
Por precaução: Browser → Limpar cache/histórico
Não Compartilhe Com Terceiros
CPF, dados bancários e financeiros = informação privada
Responsabilidades Legais
👤 Sua Responsabilidade
- 1. Verificar Precisão dos dados inseridos
- 2. Entender Limitações: resultados são ESTIMATIVAS
- 3. Consultar Profissional antes de decisões importantes
- 4. Você é responsável por sua declaração oficial à Receita Federal
- 5. Acompanhar mudanças na legislação (Lei muda frequentemente)
🚫 Responsabilidade da Calculadora
NÃO nos responsabilizamos por:
- ❌ Erros de cálculo (mesmo improváveis)
- ❌ Multas ou penalidades da Receita Federal
- ❌ Mudanças legais posteriores ao uso
- ❌ Perdas financeiras decorrentes
- ❌ Indisponibilidade da ferramenta
- ❌ Dados inseridos incorretamente por você
- ❌ Interpretação equivocada dos resultados
⚠️ Procure um Contador Certificado Se:
Atividade Rural
Renda de produção, venda de produtos agrícolas
Day-Trade / Capital
Operações em bolsa, day-trade (alíquota diferente)
Renda Exterior
Ganhos no exterior, moedas estrangeiras
Sócio / Profissional Liberal
Sócio de empresa, advocacia, medicina, etc
Auditoria Anterior
Notificação ou auditoria prévia da Receita
Planejamento Complexo
Otimização tributária avançada, PGBL, IRPFM
Imóvel Aluguel
Renda de aluguel, despesas dedutíveis complexas
Dependentes Especiais
Dependentes com deficiência, pensão alimentícia
IRPFM (Novo 2026)
Renda > R$ 600k/ano (Lei 15.270/2025)
Dividendos (Novo 2026)
Dividendos > R$ 50k/mês sofrem IRRF 10%
Dúvidas / Situação Complexa
Se não tiver certeza = melhor consultar
💡 Dica de Ouro:
Uma consulta com contador (1-2 horas) pode economizar centenas ou milhares de reais em impostos. Investimento que se paga rapidamente!
Atualizações & Lei 15.270/2025
✓ Esta Calculadora Está Atualizada Com:
- ✅ Lei 15.270/2025 (sancionada)
- ✅ IRPFM – Imposto Mínimo Alta Renda (novo 2026)
- ✅ Tributação Dividendos 10% IRRF (novo 2026, >R$ 50k/mês)
- ✅ Isenção até R$ 5 mil/mês (IRRF na fonte)
- ✅ Isenção anual até R$ 60 mil
- ✅ Tabela progressiva 2026
- ✅ Dependentes, deduções médicas, educação, PGBL
⚠️ Importante Saber:
Legislação pode mudar a qualquer momento em 2026. A Receita Federal pode:
- • Alterar tabelas de IRRF
- • Modificar faixas de isenção
- • Criar novos impostos
- • Mudar regras de deduções
- • Implementar novos critérios IRPFM/dividendos
💡 Recomendação:
Sempre verifique com fonte oficial (gov.br/receitafederal) antes de tomar decisões importantes. Legislação tributária é dinâmica!
Usos Apropriados & Inapropriados
✅ USO APROPRIADO
- ✓ Estimar aproximadamente quanto você pode dever/receber no IR
- ✓ Entender a mecânica de como funciona o cálculo de IRPF
- ✓ Preparar informações para mostrar ao seu contador
- ✓ Fins educacionais e de aprendizado pessoal
- ✓ Comparar cenários (Completo vs Simplificado, com/sem dependentes)
- ✓ Planejamento informal de seu orçamento pessoal
❌ NÃO FAÇA
- ✗ Use como única base para sua declaração oficial à Receita
- ✗ Ignore avisos sobre situações complexas que requerem profissional
- ✗ Compartilhe resultado como se fosse parecer profissional oficial
- ✗ Tome decisões financeiras baseadas 100% nesta calculadora
- ✗ Dependa desta ferramenta para situações críticas/complexas
- ✗ Assuma que resultado será exatamente igual à sua declaração final
Suporte, Contato & Recursos Oficiais
💬 Dúvidas sobre esta Calculadora?
Entre em contato através dos canais abaixo. Nossa equipe está aqui para ajudar!
📧 Email: contato@calculadorabrasil.com.br
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🏛️ Recursos Oficiais
-
→
Receita Federal
www.gov.br/receitafederal -
→
e-CAC (Declaração Oficial)
portal.receita.fazenda.gov.br -
→
Lei 15.270/2025 (oficial)
Planalto.gov.br
👔 Encontrar Profissional
-
→
Conselho Federal de Contabilidade
www.cfc.org.br -
→
Núcleos de Apoio Fiscal (NAF)
Consulte gov.br/receitafederal -
→
IBRACON (Auditores)
www.ibracon.com.br
Concordância com Termos de Uso
Ao usar esta Calculadora, você concorda que:
-
1
Leu e entendeu este Disclaimer completo
Especialmente as seções sobre responsabilidade e limitações
-
2
Reconhece que resultados são ESTIMATIVAS
Não são precisão 100%, não são valores finais garantidos
-
3
Você é responsável por sua declaração à Receita Federal
Qualquer erro cometido é de sua responsabilidade pessoal/profissional
-
4
Não responsabiliza CalculadoraBrasil por erros ou multas
Qualquer ação legal cabe apenas a você ou seu contador
-
5
Consultará profissional antes de decisões importantes
Especialmente se sua situação é complexa ou de alto valor
⚠️ Importante:
Se você NÃO concorda com estes termos, NÃO use esta calculadora. Em vez disso, procure um contador certificado diretamente para orientação profissional.
A consultoria profissional é o melhor investimento para garantir sua conformidade tributária.
Você pode usar esta calculadora com confiança para fins educacionais e estimativas. Lembre-se sempre de validar resultados com um profissional antes de decisões importantes!
✓ Calculadora atualizada: Lei 15.270/2025 • IRPFM 2026 • Dividendos 10% IRRF • Isenção até R$ 5 mil/mês
Data da última atualização: 16 de Janeiro de 2026 | Versão 1.0 Compliance